índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Resolución de 1 de abril de 2014, del Banco de España, por la que se publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Mes de marzo de 2014

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios.

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) (1)

Plazos . . . . . . . . . . Porcentaje

Dos años . . . . . . . . . . .  0.482

Tres años . . . . . . . . . . . 0.617

Cuatro años . . . . . . . . .  0.802

Cinco años . . . . . . . . .   0.998

Siete años . . . . . . . . . .  1.374

Diez años . . . . . . . . . . . 1.832

Quince años . . . . . . . . . 2.283

Veinte años . . . . . . . . .  2.445

Treinta años . . . . . . . .  2.501

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Porcentaje

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) a plazo de un año 1  ......... 0.303

......................

1 La definición y forma de cálculo de estos índices se recoge en la Circular del Banco de España 5/2012, de 27 de junio (BOE de 6 de julio).