Junio de 2014. índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Resolución de 1 de agosto de 2014, del Banco de España, por la que se publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Mes de julio de 2014

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios.

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) 1:

Plazos . . . . . . . . . . . Porcentaje

Dos años . . . . . . . . . .  0.321

Tres años . . . . . . . . . . 0.392

Cuatro años . . . . . . . .  0.503

Cinco años . . . . . . . . . 0.643

Siete años . . . . . . . . .   0.963

Diez años . . . . . . . . . . 1.398

Quince años . . . . . . . . 1.848

Veinte años . . . . . . . .  2.039

Treinta años . . . . . . .   2.129

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) a plazo de un año1 . . Porcentaje: . .  0,190

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1 La definición y forma de cálculo de estos índices se recoge en la Circular del Banco de España 5/2012, de 27 de junio («BOE» de 6 de julio).