Agosto de 2014: índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Resolución de 1 de septiembre de 2014, del Banco de España, por la que se publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Agosto de 2014

Tipos de referencia1

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios.

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS):

Plazos . . . . . . . Porcentaje

Dos años . . . . . . . . . . 0,309

Tres años . . . . . .  . . . 0,370

Cuatro años . . . . . . . . 0,463

Cinco años . . . .. . . . . 0,580

Siete años. .  . . . . . . . 0,853

Diez años . . . . . . . . . 1,243

Quince años . . . . . . . 1,648

Veinte años . . . . . . . . 1,825

Treinta años . . . . . .. . 1,916

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial que se ha de aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un año1  . . . . Porcentaje: 0,174

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1 La definición y forma de cálculo de estos índices se recoge en la Circular del Banco de España 5/2012,  de 27 de junio («BOE» de 6 de julio).