Mes de junio de 2014: índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Resolución de 1 de julio de 2014, del Banco de España, por la que se publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Mes de junio de 2014

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecariosPermuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) (1).

Plazos Porcentaje

Dos años ............................... 0.331

Tres años .............................. 0.411

Cuatro años ........................... 0.543

Cinco años ............................ 0.707

Siete años.............................. 1.067

Diez años .............................  1.533

Quince años .......................... 2.003

Veinte años............................ 2.194

Treinta años .........................  2.281

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) a plazo de un año (1)  . . Porcentaje = 0.199

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(1) La definición y forma de cálculo de estos índices se recoge en la Circular del Banco de España 5/2012, de 27 de junio («BOE» de 6 de julio).