Septiembre de 2015: índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Resolución de 1 de octubre de 2015, del Banco de España, por la que se publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Mes de septiembre de 2015

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios. 

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) (1):

Plazos ......................Porcentaje

Dos años ........................... 0,073

Tres años .......................... 0,149

Cuatro años ....................... 0,261

Cinco años .......................  0,390

Siete años ......................... 0,664

Diez años  ........................ 1,024

Quince años ..................... 1,391

Veinte años ...................... 1,543

Treinta años ..................... 1,586

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial que se ha de aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.

Permuta de Intereses /Interest Rate Swap (IRS) a plazo de un año (1) ........... [Porcentaje] –0,042

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(1) La definición y forma de cálculo de estos índices se recoge en la Circular del Banco de España 5/2012, de 27 de junio («BOE» de 6 de julio).